根据县委统一部署，2020年8月12日至9月22日，县委第十一轮第四巡察组对县财政局党组开展了“常规+脱贫攻坚专项”巡察。2020年10月16日反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。
一、扛起主体责任，抓好整改工作的组织部署
财政局党组高度重视巡察整改工作，认真履行巡察整改主体责任，严格按照巡察整改工作要求，坚持从思想上找差距，根源上建制度，整改上见实效，推动整改工作落实到位。
（一）提高政治站位。巡察反馈会后，财政局党组立即召开专题会议，迅速研究部署巡察整改工作，认真组织学习习近平总书记关于巡视工作的重要论述及县委有关巡察会议精神，教育引导干部职工坚持以“整改不落实，就是对党不忠诚”的高度认识巡察整改工作，切实增强抓好巡察整改工作的思想自觉和行动自觉。县财政局党组对巡察反馈问题，照单全收、全面整改，以实际行动践行“两个维护”。
（二）加强组织领导。成立了由局党组书记、局长刘军同志为组长，党组成员、副局长叶胜锋同志为第一副组长，其他班子成员为副组长，局属各二级单位、股室负责人为成员的巡察整改工作领导小组，下设问题整改专班，选配6名同志具体办公，负责问题整改工作的协调推进、组织落实等工作，为整改工作提供强有力的组织保障和人力保障。
（三）压实整改责任。巡察组反馈意见后，财政局党组按照巡察要求，制定了《商南县财政局党组关于落实县委第十一轮第四巡察组反馈问题整改方案》和整改台账，细化分解成4个方面13项整改任务，逐项细化整改措施，明确了责任领导、责任股室、整改期限，实行整改销号管理，做到节点明确、任务到岗、责任到人，保证了整改事项“件件有着落，事事有回音”。
（四）认真督导检查。局整改领导小组加强对整改工作的统筹协调和督促检查，召开巡察整改部署会、整改专题会等一系列会议，对整改工作的推进情况进行协调、督促，深入推进整改工作的落实。班子成员和单位、股室负责同志各司其职、各负其责，身体力行推动分管领域的整改工作，从严从实消除问题积弊。
（五）强化成果运用。局党组以严肃认真的态度，深刻反思县委第四巡察组反馈的问题，认真梳理分类，剖析根源，找准症结，倒查制度机制建设不足之处，积极落实整改。修订完善各项工作制度，严明党规党纪，着力建章立制，切实堵塞漏洞，从源头上巩固巡察成果。
二、坚持问题导向，从严从实抓好整改工作
（一）聚焦贯彻落实党的路线方针政策和中央决策部署方面
1.学习贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神不扎实、不深入。
（1）关于“对下属支部督促检查不够，存在上紧下松现象”的问题。
整改情况：一是落实局党组成员、办公室主任阮功同志牵头主抓党组政治理论学习统筹安排、组织学习等工作，切实加强对中心组学习督促。二是坚持理论学习常态化，安排周二例会时间，集中传达学习党的十九大、十九届三中、四中、五中全会精神、习近平新时代中国特色社会主义思想、《习近平谈治国理政》第三卷、习近平总书记来陕考察重要讲话精神和中央各项决策部署，进一步提高党员干部的政治素质，严抓党员干部思想建设、政治建设。三是严肃学习纪律，每月组织党员干部集体学习不少于2次，每次不少于2小时，建立党员干部集体学习考评通报制度，将党员干部集体学习、自学情况纳入党员年终评优、民主评议党员内容。2020年10月至今，累计开展集体学习7次，干部理论知识和思想觉悟得到有效提高，达到了统一思想、凝聚力量的目的。目前该问题已整改到位并长期坚持。
（2）关于“学用结合不紧密，政治理论学习与业务工作脱钩”的问题
整改情况：成立了调研工作领导小组，制定调研内容清单，围绕非税收入占财政收入比重过高，财政收入结构不合理，财源培植力度不够等问题，形成了《关于加强非税收入征管的调研报告》，为我县加强非税征管力度、规范非税收入征缴行为、提高财政收入质量提供了思路，并适时向县委、政府提出意见建议。目前该问题已整改到位。
2.贯彻党中央重要决策和执行行业政策不坚决。
（1）关于“非税收入管理不严格，少数单位非税收入征收、上缴入库不及时”的问题
整改情况：一是加大了非税收入以票控收管理力度，强化了日常稽查监督，确保各项非税收入应收尽收，及时足额解缴入库。二是对全县有房租收入单位开展检查催缴，送达催缴通知单，督促应缴未缴的房租收入单位及时全额征缴到位，严禁坐支挪用。2020年截至12月底，已收回农技推广中心等7个单位欠缴房租90.47万元，落实推动企业复工复产政策减免房租17.26万元，收回职教中心场地租赁和三角池林场房租费用共35万元。目前该问题已整改到位。
3.党组领导作用发挥不充分。
整改情况：建立主要领导与班子成员谈心交流工作制度，每周不少于1次。局班子成员要主动与分管的干部职工多开展谈心沟通活动，多关心单位干部职工的工作和生活，帮助解决存在问题，凝聚工作合力。2020年10月至今，已开展及时性、常态化谈心谈话7次，达到了排解负面情绪、增进团结和谐、激励干事创业的良好效果。目前该问题已整改到位并长期坚持。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面
4.执行财政政策和纪律不严，存在“灯下黑”现象。
（1）关于“履行差旅费监督检查职责不到位”的问题
一是积极与市财政局对接，鉴于省市目前尚未出台新的差旅费管理规定及办法，根据市财政局相关文件精神，2020年10月27日印发了《商南县财政局关于继续延用<商南县机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（商南财发〔2020〕268号），通知各单位取消《商南县机关和事业单位差旅费管理办法》第三十四条“本办法自2015年1月1日起施行，至2019年12月31日废止”之规定，延用执行原办法。二是强化监督检查。印发了《商南县财政局关于开展机关企事业单位奢侈浪费排查整治督导检查的通知》（商南财发〔2020〕228号），抽调19名人员组成6个检查组，对全县各单位贯彻执行《商南县机关和事业单位差旅费管理办法》等10个方面情况开展监督检查。专项整治工作开展以来，对77个单位进行监督检查，发现存疑问题29个，发出整改意见通知书29份，限期整改到位，以检查促整改，以整改促政策落实，进一步维护财经纪律严肃性。目前该问题已整改到位。
（2）关于“带头执行财经纪律意识不强”的问题
整改情况：一是2020年10月30日召开专题培训会议，集体学习差旅费管理办法、会议费管理办法、接待费管理办法等规章制度，进一步加强政策理论学习，提升干部职工财经纪律意识。同时，局党组对分管财务领导进行了提醒谈话，要求坚决把牢经费支出关口；二是严格遵守公务接待“先审批、后接待”程序，严格控制接待范围，落实陪同调研人员、陪餐人员、用餐标准等接待工作要求；严格实行公务接待一事一结，每次公务接待活动结束后及时结算、加强审核，凭证不齐全的一律不予报销。三是加强会议费用支出管理，严格执行会议审批报备制度，按照规定支出会议费用。四是加强差旅费支出管理，从严审核差旅费报销，严格出差派遣单审批，出差下乡实行“一次一审批”，外出开会、培训、检查等报销必须附文件通知。县工资发放中心按照巡察反馈问题，对2017年以来差旅费报销事项逐项对标自查，对6个不规范事项完善审批手续，确保问题整改清仓见底。五是开展往来账项清理核销。研判分析往来款项，核查借款账龄，及时收回往来款项或按程序核销坏账呆账，其中财政资金管理中心因债务人冯少云死亡，借款无法收回，形成坏账情况，经党组会研究按程序予以核销，冲销“其他应收账款”科目余额，由会计管理中心上缴了应交财政专户款2625元。目前该问题已整改到位。
（3）关于“推行国有资产登记制度不力”的问题
整改情况：一是2020年10月28日出台了《商南县财政局关于进一步加强和改进行政事业单位国有资产管理工作的通知》，夯实制度基础，并抓好制度的组织实施工作，提升制度约束力和执行力。二是2020年10月13日召开了全县行政事业单位国有资产管理工作推进会，进一步细化目标任务，压实工作责任。目前，已完善自然资源局罚没资产、房管局保障性住房、移民办移民搬迁空闲房屋及镇村接受的捐赠资产等国有资产管理信息系统录入登记。今后，县机关事业单位国有资产管理中心将继续加强公共基础设施、政府储备物资、文物文化、接受捐赠等国有资产登记管理。三是财政资金管理中心、非税收入管理局已分别完成20905元、5650元固定资产登记，完善了固定资产台账。目前该问题已整改到位。
（4）关于“落实工会会员收费制度不到位”的问题
整改情况：根据《中华人民共和国工会法》《陕西省基层工会经费收支管理办法实施细则》等文件要求，局工会落实专人对2017年86名会员、2018年99名会员会费进行了核算，补收会费43247元，足额缴入工会专户，并严格执行工会会费收支管理办法，规范工会财务管理。目前该问题已整改到位。
5.财政资金监督不扎实、不经常，绩效评价工作跟进不及时。
（1）关于“对项目资金运行使用监管不力，企业擅自改变项目建设用途”的问题
整改情况：一是该现代农业项目由县农业农村局负责组织实施，此200万元资金用途为2014年设施蔬菜育苗盘和支架建设补助资金，该项目于2017年已完工并通过验收，2017年从事蔬菜育苗，因无销路造成企业无法经营后，根据市场需求，企业自行将用途变更为花卉育苗。二是根据《商洛市财政局转发<陕西省财政厅转发财政部关于做好修订后的预算实施条例贯彻实施工作的通知>的通知》(商财办法〔2020〕12号)第三条 “进一步夯实各部门、各单位预算执行主体责任，各部门、各单位对自身预算执行结果负责”之规定，财政局于2020年10月21日向县农业农村局下发督促整改通知，已履行督促整改职责。县农业农村局于2021年1月6日报送落实整改情况报告，反馈“对陕西金地绿洲园林绿化有限公司已多次下发整改通知，该企业已报送整改方案，并承诺销售完棚内花卉后，保证在2021年4月底逐步恢复蔬菜育苗。”主管部门县农业农村局表示今后将进一步加强项目管理，严把项目申报关口，强化项目风险评估进一步加强项目后续管理监督和指导服务，确保项目持续健康发展。三是强化支出审核，要求局属各支出股室严把资金审核、拨付关口，强化专项资金监管，发现项目主管部门在专项项目资金使用过程中出现问题的及时予以纠正。目前该问题已整改到位。
（2）关于“扶贫资金绩效目标跟踪监控不够，资金效益发挥不高”的问题
整改情况：一是财政局已于2020年10月21日向县农业农村局下发督促整改通知，县农业农村局12月18日反馈已完成整改，该项资金已经通过村集体组织使用，不再形成滞留，正在发挥产业资金效益；二是严格执行《商南县财政扶贫项目资金绩效管理办法》（商南财发〔2019〕302号）文件要求，认真做好财政扶贫资金项目绩效目标跟踪监控工作，推动预算部门落实主体责任积极开展自评，在申请项目资金使用前填报绩效目标申报表，科学设置绩效目标，量化三级指标分类，客观衡量和反映项目的绩效评价质量和资金使用效果。推进重点项目绩效评价，全面实施预算绩效管理，健全绩效指标体系，扩大重点绩效评价范围，2020年开展财政资金绩效评价39个、涉及金额1.75亿元，预算资金使用效益切实得到有效提高。目前该问题已整改到位。
（三）聚焦基层党组织建设方面
6.关于“基层党建工作存在薄弱环节”的问题
整改情况：一是落实专人负责局务会议记录工作，确保内容真实、档案资料规范齐全。二是定期召开党组会议，每月至少专题研究一次党建工作，分析研判党建工作存在的问题，并着力加以解决。三是制定了老干支部学习活动方案，定期组织离退休党员同志开展组织活动。组织老年党员及其子女开展“e党费”使用集中培训，有效解决了老年党员的党费收缴问题。四是2017年党组会议记录本现已找回,并安排专人负责党组会议记录和管理。五是印发了《商南县财政局关于调整局领导班子工作分工的通知》（商南财发〔2020〕256号），进一步压实班子成员工作责任，提升班子集体工作效率。目前该问题已整改到位并长期坚持。
7.关于“三会一课制度落实不规范”的问题
整改情况：一是制定局党组书记抓党建工作责任清单，增加党务干部，设立了党建+脱贫办公室，落实专人负责具体办公，进一步落实“三会一课”制度。二是严格按照《商南县县直机关党内组织生活制度规范化指引》要求，进一步修订完善“三会一课”制度，并严格执行，每月开展一次支部委员会、每季度开展一次支部党员大会，每半年开展一次支部书记讲党课活动。三是强化“三会一课”制度检查督查，统一“三会一课”记录簿，并安排专人记录。目前该问题已整改到位并长期坚持。
8.落实党中央全面从严治党战略部署和党风廉政建设责任不严格
（1）关于“局党组全面从严治党主体责任履行不到位”的问题
整改情况：一是坚持常态化开展警示教育，通报各级纪委查办的典型案件，组织干部观看《巡视利剑》等警示教育片，用身边事警醒身边人。深入开展赵正永案“以案促改”工作，深刻汲取赵正永反面典型案件教训，引导党员干部以案明纪，筑牢拒腐防变思想防线。二是持续巩固“8.02案”以案促改工作成果，加大项目资金监管力度，印发了《关于开展重点项目资金使用管理专项督导检查的通知》，抽调12名干部组成5个检查组，对我局2017年以来组织实施的“一事一议”、“老区建设”以及农业综合开发项目进行专项督查，规范项目资金管理。三是建立健全廉政风险防控机制，修改完善了财政系统风险防控机制、廉政防控管理监督制度、廉政风险防控管理预警处罚制度以及廉政风险规范行政权力运行公开制度等4项制度办法，保证廉政风险防控的有效性和长期性。四是召开了全体干部职工会议，通报了县纪委监委下发的对3名受处分同志的处分决定，并要求大家引以为戒，规范自身言行，依法依规办事，2名受处分党员所在支部已开展组织生活会，深刻剖析问题根源，做到以案为鉴、以案促改。目前该问题已整改到位。
（2）关于“纪检监察组监督执纪偏软”的问题
整改情况：坚持把全面从严治党主体责任纳入中心组学习内容，督促县财政局通过召开党组会、中心组学习会、局务会、干部职工会等，传达学习《商南县严肃党员干部纪律“十严禁”》、各级关于党风廉政建设和反腐败工作有关精神和要求。修订财政局谈心谈话制度，明确责任主体、谈话方式和工作要求，谈话内容联系工作实际、联系个人思想状况。截至目前，已开展谈心谈话21人，其中党组成员7人，二级单位及重点股室负责人14人。纪检组强化日常监督管理，对财政局重点股室、重点岗位人员及违纪违规的干部开展经常性教育提醒，把惩前毖后、治病救人的方针落实到行动上，做到警示教育常抓不懈。目前该问题已整改到位。
9.关于“审计监督发现问题整改不到位”的问题
整改情况：一是针对“关于财政专项资金专户2015年收回的存量资金225万元滞留专户，未缴库或调整安排使用，形成二次沉淀”问题，根据《国务院关于进一步做好盘活财政存量资金工作通知》等有关文件精神，围绕全县经济发展重点工作任务，根据单位申请和实际发展需要，按照资金拨付程序和规定，现已将收回的存量资金225万元统筹安排使用，其中拨付农业专业合作社（发展产业）100万元、茶叶联营公司（发展产业）25万元、各镇办抗疫特别国债项目（农村道路建设）前期费用100万元。该问题已经整改到位。二是针对“关于预算内基建专户2016年盘活存量资金700万元滞留专户，未缴库或调整安排使用，形成二次沉淀”问题，根据《国务院关于进一步做好盘活财政存量资金工作通知》等有关文件精神，对结转超过2年未使用的基建资金700万元，可由财政收回统筹用于重大项目建设。实际上因县财政资金紧张，从基建专户盘活存量资金中暂借应由县上保障的第二水厂建设管理处、交通局亚行建设管理处、任家沟养生旅游度假建设管理处等部门用于实施全县重大项目建设，项目建设已完工并投入使用。因此沉淀的是指标，资金已经借出使用。对此借款问题，我单位已向借款单位及时送达催款函，督促借款单位及时理清借款情况。由于部分借款建设单位管理机构撤销，再加上县财政也无资金保障上述项目建设，无还款来源，暂时未能收回。近期将组织召开专题会议按照资金的性质，分类分项逐笔研究、研判，该核销的核销，该列支的列支。目前该问题正在整改中。
（四）聚焦脱贫攻坚方面
10.关于“扶贫扶智宣传不到位”的问题
整改情况：一是按要求做好每季度四支队伍遍访所有贫困户工作，及时建立遍访贫困户信息台账，第一书记坚持书写情日记。二是召开帮扶干部培训会，由驻村工作队传达省市县扶贫会议精神，学习扶贫最新政策、新知识，要求全体帮扶干部深刻领会和精准掌握脱贫攻坚新政策新知识，积极深入贫困村、贫困户家中宣讲，提高政策知晓率和帮扶满意度。三是坚持帮扶工作与扶志扶智相结合，深入开展“宣讲党的十九届五中全会”等主题实践活动，帮扶干部深入结对帮扶联系点，进村入户宣讲政策，引导群众树立脱贫光荣、守贫可耻的观念，全面提升群众素质，激发群众内生动力。联合长安大学共建“爱心小屋”，为贫困户、留守老人及儿童与外出务工人员搭建了信息沟通桥梁；联合县残联举办了以“助残脱贫决胜小康”为主题的助残日扶残扶智活动；联合县文化馆举办了以脱贫攻坚为主题的文艺汇演，通过开展形式多样的扶志扶智活动，形成了强有力的舆论声势，引导广大干部群众参与到脱贫攻坚工作中来。目前该问题已整改到位。
11.关于“脱贫产业发展质量不高”的问题
整改情况：采取“长短期产业相结合”的方式，促进产业发展。一是通过与茶叶联营公司、秦楚旅游文化公司、沁园春茶叶公司合作，采取购买车位等方式，获得稳定的资产收益。目前已发放茶叶联营公司集体经济分红13户1万元，秦楚旅游文化公司车位分红43户2.6万元，赵川镇光伏产业分红34户2.45万元。二是对已建成的50亩八月果基地、15亩鱼塘、300亩花椒基地进行外联承包，提升村集体经济效益，助推贫困户增收致富。三是大力发展白芨、苍术、桔梗等中药材产业，扩大产业规模，提升产品品质，使其成为群众脱贫致富的支柱产业。现已兑现新增中药材种植产业直补资金90户35万元。目前该问题已整改到位。
12.关于“扶贫资金监管不到位”的问题
整改情况：一是推行公示促监督。全面推行扶贫项目资金公开公示制度，及时将《商南县2020年贫困县财政涉农资金整合（年中调整）工作方案》在县政府门户网站予以公示，广泛接受社会各界监督。二是健全制度严管理。2020年9月25日制定印发了《关于进一步加强和完善扶贫项目资金管理的通知》（商南财发〔2020〕245号），进一步完善扶贫资金使用管理台账，建立健全财政扶贫资金动态监控体系，将资金的拨付、投入、使用进行可视性监管，引导各部门树牢“花钱必问效、无效必问责”理念，严格按照绩效目标管理要求，科学填报和设置绩效目标，稳步推进扶贫资金绩效管理，确保扶贫资金使用效益。目前该问题已整改到位。
13.关于“四支队伍履职不到位”的问题
整改情况：一是严格按照驻村工作纪律及考勤工作制度，进一步加强驻村管理，严明工作纪律，四支队伍人员按时打卡签到，及时报送考勤记录。二是全面落实选派贫困村第一书记脱产驻村刚性要求，第一书记专职履行驻村职能职责，不再承担原单位业务工作，全身心投入到驻村帮扶工作上来，确保脱贫攻坚工作稳步开展。目前该问题已整改到位。
三、立足长远长效，巩固提高整改成果
财政局党组将继续承担好、落实好党风廉政建设的主体责任，坚持把纪律和规矩挺在前面，在县委的正确领导下，把整改任务融入日常工作之中，不断巩固整改成果，善始善终把整改工作抓好做实，以实实在在的整改成效推进财政各项工作。
（一）进一步抓整改到位。坚持目标不变、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放。对已基本完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成效；对已初见成效的整改工作，要长期坚持，紧盯不放；对正在整改的工作，要按照县委巡察组要求，积极抓紧整改。
（二）进一步抓合力攻坚。严格执行整改方案，按照责任分工落实整改工作责任，加强整改工作的横向沟通和纵向协调，强化责任股室沟通协作，形成合力，发挥作用。涉及全局的问题，调动全局人员积极配合，主动协调做好工作。强化整改工作的督促检查，扎实推进整改工作任务按期有效完成。
（三）进一步抓建章立制。坚持立足长远、举一反三，针对巡察反馈的问题，进一步强化权力制约和制度的规范，建立长效工作机制，坚持用制度管权、管事、管人、管物，以巡察促整改，以整改促提升，固化整改工作成果，从源头上防止和杜绝各类违纪违法现象发生，进一步促进财政事业持续健康发展。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。
联系电话：0914—6323372
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商南县财政局党组（代章）
2021年3月1日
